未収分の再請求書を発行したときの仕訳
ご教示ください。
既に売掛金に計上済みの請求書が支払期限を過ぎても入金がありませんでした。
このため再請求書を発行しますが、再請求書には新たに未収となった金額も追加して作成します。この場合、支払期限を過ぎた過去の売掛金は削除して、再請求書を自動仕分けで売掛金に計上するのでいいのでしょうか。ベストな方法がわかりません。
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お世話になります。
マネーフォワード請求書側では、いただいたメッセージの通り『重複分の売上』を削除していただくのが、
１つの手段かと思います。
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もし、上記処理について、気を付けていただくとしたら、
12月末に発行した請求書について、再発行側で売上計上してしまうと【2021年に計上する売上が、計上できなくなる】のでは？と考えました。
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そのため、煩雑かもしれませんが、次の方法は、いかがでしょうか？
【請求書のうち、再請求分の売上を減額する】のは、いかがでしょうか？
例：前提を、【売上代金の回収を、原則翌月回収】として、説明します。
①12月に売上11万円発生した場合
⇒マネーフォワード請求書からの連携データで
売掛金 110,000／売上高110,000 を計上します。
②1月末で、未回収かつ同じ取引先に22万円売上が発生した場合
⇒マネーフォワード請求書から連携するデータは、再請求分の売上11万円も含めた33万円で連携すると思います。
→ただし、こんのまま登録してしまうと、掛売上が2重計上されるため金額を変更して
売掛金 220,000／売上高 220,000
で登録します。
★上記登録をしたら、1月末の売掛金残高は、33万円になっていると推測されます。
③12月、1月分の合計額、33万円が通帳入金された時
⇒1月までに発行した掛売上、全額回収された状況になればOKです。
〇〇預金 330,000／売掛金 330,000
★上記登録をしたら、売掛金残高は0円または、2月末に発行した請求書の金額となると推測されます。
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上記内容で、ご不明点がありましたら、メッセージください。
何卒、よろしくお願いいたします。
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